VAT dla jednostek samorządu w 2017 r. – 13.09.2017 r.

Data szkolenia:

13 wrzesień 2017 r.

Godzina rozpoczęcia:

10:00-15:00

Miejsce szkolenia:

siedziba firmy MATMAR – Krosno, ul. Wojska Polskiego 32A

Odbiorcy:

Kierownicy jednostek, zakładów budżetowych, skarbnicy, główni księgowi, sekretarze gmin, pracownicy działów inwestycyjnych oraz finansowo – księgowych oraz wszyscy zainteresowani tematyką szkolenia.

Program szkolenia:

1. Odwrotne obciążenie po zmianach w 2017 r.:

  • Zmiana zasady rozliczania usług budowlanych – zasada „odwrotne obciążenie” – dla kogo?
  • Nowy załącznik nr 14 do Ustawy o VAT – jakie usługi podlegają nowej zasadzie?
  • PKWiU a podleganie podatkowi VAT
  • Odwrotne obciążenie dla innych towarów, w tym sprzedaż złomu, makulatury, itp.
  • Kiedy 23% a kiedy odwrotne obciążenie?
  • Wygląd faktury po zmianach;
  • Problemy praktyczne związane ze zmianami zasady: obowiązek podatkowy, usługa według PKWiU a usługa wykonana, usługi wykonywane na przełomie roku, zapisy w umowach.

2. Nowe sankcje w Ustawie o VAT

  • Sankcja 30% za błędy w rozliczeniach;
  • Sankcja 20% w przypadku samodzielnego skorygowania deklaracji VAT;
  • Sankcja 100% w przypadku błędów w rozliczeniach faktur;
  • Zasady ponoszenia odpowiedzialności;
  • Wyłączenia w stosowaniu sankcji.

3. Nowe zasady związane z zarejestrowaniem i wyrejestrowaniem podatników

  • Kontrola US w zakresie zarejestrowania
  • Zasady odmowy zarejestrowania podatnika;
  • Odpowiedzialność pełnomocnika związana z zarejestrowaniem podmiotu;
  • Wyrejestrowanie podatnika z urzędu – przypadki, w tym: deklaracje zerowe, stawka „zw”, działalność pozorna;
  • Wyrejestrowanie z deklaracji UE;
  • Konsekwencje praktyczne nowych zasad rejestrowania i wyrejestrowywania podmiotów.

4. Rozliczanie podatków w 2017 r. – nowe zasady oraz problemy praktyczne

  • Pre – wskaźnik i proporcja w praktyce
  • Likwidacja rozliczeń kwartalnych;
  • Mały podatnik a rozliczenie kwartalne;
  • Wysyłka deklaracji i informacji wyłącznie elektronicznie;
  • Zasady zwrotu podatku VAT – zmiany dotyczące 25 –dniowego zwrotu;
  • Zwrot w ciągu 60 dni – możliwość przedłużenia zwrotu

5. Inne zmiany w podatku VAT

  • Funkcjonowanie kaucji gwarancyjnej i rozliczenia „towarów wrażliwych”;
  • Zmiana Rozporządzenia w sprawie zwolnień z kas fiskalnych;
  • Zmiana w zakresie funkcjonowania urzędów skarbowych;
  • Nowy limit dla zwolnienia podmiotowego

6.      Problemy techniczne z funkcjonowaniem JPK w 2017 r.:

  • Nowy schemat w zakresie rejestrów podatku VAT;
  • NIP w schemacie jako nowy element – zasady jego funkcjonowania;
  • Przedmiot transakcji a założenia schematu;
  • Obowiązek dostosowania systemów księgowych do JPK;
  • Problemy techniczne związane z funkcjonowaniem JPK a możliwość wysyłki w innej formie dokumentów;
  • Kontrola podatkowa „standardowa” a drogą elektroniczną – różnice.

7. Problemy związane z wystawianiem faktur:

  • Prawidłowe dane na fakturze;
  • Korygowanie faktur;
  • Nota korygująca a faktura korygująca
  • Faktura zaliczkowa jako dokument stwierdzający obowiązek podatkowy w VAT;
  • Forma zapłaty jako istotny element rozliczania wpłat.

8.Projektowane zmiany :

  • Podzielona płatność;
  • Zasady dokonywanie przelewów;
  • Formy zapłaty a rozliczenia podatku VAT;
  • E-paragony
  • Wysyłanie wyciągów bankowych dziennych.

9. Pytania uczestników.

Cena szkolenia:

299 (termin płatności przelewem na konto firmy MATMAR do 7 dni po zakończeniu szkolenia).

Prowadzący:

Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 16 – letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno – podatkowej oraz w międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi – Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: „Dokumentacja VAT”, „Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych” – wydanie 2008 i 2010, oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

Comments are closed.