PROWADZĄCY:

Licencjonowany doradca podatkowy, absolwent Uniwersytetu Warszawskiego i Wyższej Szkoły Ekonomicznej w Warszawie, wieloletni pracownik Izby Skarbowej w Warszawie w zakresie podatków, w tym kilka lat na stanowiskach kierowniczych. W trakcie pracy był odpowiedzialny za wydawanie interpretacji indywidualnych w zakresie VAT przez Ministra Finansów. Wieloletni wykładowca w zakresie zagadnień związanych z podatkiem VAT, PIT i CIT (Polski Ład) (ponad 900 szkoleń dla ponad 12.000 uczestników), autor licznych publikacji (m.in. Leksykon fakturowania 2011-2015” wyd. Unimex) w: Portalu Finansowo-Księgowym, Dzienniku Gazecie Prawnej i Rzeczpospolitej oraz portalu TaxFin. Obecnie doradca podatkowy współpracujący z renomowaną Spółką Doradztwa Podatkowego.

PROGRAM:

  1. Aktualizacja systemów IT z KSEF i posiadanie narzędzi uwierzytelniających:
  • na czym polega aktualizacja systemów finansowo-księgowych w JST pod kątem KSEF?
  • dwa podstawowe kierunki działań:

–    struktura logiczna wzoru faktury  FA(3) – istotne cechy,

–    autostrada dla faktur ustrukturyzowanych – bramka API KSEF – nawiązanie połączenia z systemów IT z KSEF,

  • JST i jednostki podrzędne – sposoby potwierdzania swojej tożsamości:

–    rola pieczęci elektronicznej w procesie uwierzytelniania,

–    osoby fizyczne (pracownicy) – uwierzytelnianie profilem zaufanym, podpisem elektronicznym albo poprzez węzeł krajowy,

  • Certyfikaty KSEF – co to jest?
  • generowanie Certyfikatów KSEF poprzez Moduł Certyfikatów i Uprawnień oraz bezpośrednio z konta podatnika w KSEF:

–    JST jako superadministratorzy – sposób wykorzystania Certyfikatu,

–    Jednostki podrzędne i pracownicy – czy mogą samodzielnie wygenerować Certyfikaty?

  • jak korzystać z Certyfikatów KSEF – uwierzytelnianie w różnych kontekstach,
  • Token jako narzędzie automatyzujące pracę w KSEF
  • zasady generowania Tokenów,
  1. Zasady nadawania uprawnień w JST:
  • wyznaczanie administratorów – druk ZAW-FA, zasady wypełniania i składania,
  • zakres uprawnień w KSEF dla poszczególnych osób fizycznych,
  • nadawanie uprawnień podmiotom podrzędnym po NIP albo po ID_WEW i dostęp do KSEF z poziomu jednostek podrzędnych,
  • Centrum Usług Wspólnych – zasady przyznania dostępu do KSEF,
  • samofakturowanie w KSEF,
  • JST, a współpraca księgowa z podmiotami zewnętrznymi (uprawnienia pośrednie),
  1. Otrzymywanie i wystawianie faktur w KSEF:
  • odbieranie u-faktur od 1 lutego 2026r. – czy fakturę importujemy bezpośrednio do systemu FK, czy najpierw ją wizualizujemy w KSEF?
  • opcja „ukrycia” faktur w KSEF – w jakich sytuacjach i jak to zrobić?
  • określenie momentu otrzymania u-faktury i zagrożenia stąd płynące (data księgowania),
  • czy można otrzymać fakturę poza KSEF?
  • sposoby potwierdzania transakcji dla nabywcy, w przypadku faktur wystawianych w KSEF,
  • numer KSEF_ID, a numer zwykły faktury,
  • generowanie UPO i jego istotny wpływ na prawidłowe księgowanie,
  • data wystawienia u-faktury, a data wysyłki do KSEF – kontrowersje,
  • tryby ONLINE i OFFLINE24 – zasady przesyłania faktur do KSEF,
  • przyczyny odrzucenia u-faktury przez KSEF i zasady postępowania,
  • jak dokumentować sprzedaż dla osoby fizycznej nieprowadzącej działalności?
  • faktury VAT_RR – w KSEF czy poza?
  • sprzedaż na kasie rejestrującej, faktury uproszczone i faktury do paragonów, a KSEF,
  • korzystanie z opcji interaktywnej i wsadowej – zasady i korzyści,
  • udostępnienie lub korzystanie z u-faktury poza KSEF – generowanie kodów uwierzytelniających,
  • dostęp anonimowy do KSEF,
  • przechowywanie i archiwizowanie u-faktur, a bezpieczeństwo danych wrażliwych,
  1. Dane na u-fakturze zgodne ze najnowszym wzorem MF FA(3):
  • pozycje obowiązkowe u-faktury, a wstępna weryfikacja u-faktury w KSEF,
  • pozycje opcjonalne u-faktury,
  • pozycje fakultatywne u-faktury – w jakich sytuacjach się pojawiają?
  • dane z umowy albo zamówienia na u-fakturze,
  • wysyłanie załączników do u-faktur (protokoły, specyfikacje, WZ, umowy),
  • dane jednostek podrzędnych na u-fakturze – jak je umieścić?
  • zmiana zasad rozliczania korekt in minus u-faktur i faktur „zwykłych” u sprzedawcy,
  • korekta in minus u nabywcy,
  • czy noty korygujące będą funkcjonowały w obrocie gospodarczym?
  • w jakim zakresie będzie można wystawić duplikat faktury?
  • czy można anulować u-fakturę?
  • procedury wystawiania faktur w okresie niedostępności albo awarii KSEF,
  1. Istotne nowości dotyczące u-faktur:
  • zmiany w JPK_VAT w zakresie podawania numeru KSEF_ID,
  • oznaczanie płatności przelewowych za u-faktury (przelew pojedynczy i zbiorczy),
  • generowanie i korzystanie z tzw. Identyfikatora zbiorczego,
  • zakres kar i okres ich obowiązywania dla podatników w zakresie KSeF.