PROWADZĄCY:

Licencjonowany doradca podatkowy, absolwent Uniwersytetu Warszawskiego i Wyższej Szkoły Ekonomicznej w Warszawie, wieloletni pracownik Izby Skarbowej w Warszawie w zakresie podatków, w tym kilka lat na stanowiskach kierowniczych. W trakcie pracy był odpowiedzialny za wydawanie interpretacji indywidualnych w zakresie VAT przez Ministra Finansów. Wieloletni wykładowca w zakresie zagadnień związanych z podatkiem VAT, PIT i CIT (Polski Ład) (ponad 900 szkoleń dla ponad 12.000 uczestników), autor licznych publikacji (m.in. Leksykon fakturowania 2011-2015” wyd. Unimex) w: Portalu Finansowo-Księgowym, Dzienniku Gazecie Prawnej i Rzeczpospolitej oraz portalu TaxFin. Obecnie doradca podatkowy współpracujący z renomowaną Spółką Doradztwa Podatkowego.

PROGRAM:

  1. Faktury ustrukturyzowane (u-faktury):
  • pojęcie faktury ustrukturyzowanej,
  • ostateczna data obowiązkowego wdrożenia faktury ustrukturyzowanej,
  • kogo będzie dotyczył obowiązek wystawiania u-faktur?
  • dokumentowanie sprzedaży przez podatników zwolnionych z VAT,
  • jak dokumentować sprzedaż dla osoby fizycznej nieprowadzącej działalności?
  • sprzedaż na kasie rejestrującej, faktury uproszczone i faktury do paragonów,
  • faktury VAT_RR w formie ustrukturyzowanej,
  • procedura marży w ramach u-faktur,
  • czy można posłużyć się u-fakturą poza systemem KSEF?
  • procedury odbioru u-faktur przez nabywców towarów i usług,
  • czy można odmówić przyjęcia faktury ustrukturyzowanej?,
  • udostępnienie u-faktury nabywcy – kod uwierzytelniający,
  • w jaki sposób wystawić i doręczyć fakturę kontrahentowi zagranicznemu?
  • zasady postępowania podatników w razie niedostępności lub awarii KSeF,
  1. Działanie systemu KSeF:
  • Krajowy System e-Faktur – zasady działania,
  • w jaki sposób podatnicy mogą zapewnić spełnienie warunków autentyczności pochodzenia i integralności treści w przypadku u-faktur?
  • pierwszy kontakt z KSeF – uwierzytelnianie się podatnika w systemie,
  • podpis elektroniczny z atrybutem NIP lub PESEL, albo bez tego atrybutu,
  • generowanie TOKENA – jaki jest cel?
  • sposoby i zakres nadawania uprawnień innym osobom lub podmiotom,
  • schemat uprawnień w zakresie JST (jednostka centralna i jednostki podrzędne),
  • kiedy należy złożyć formularz ZAW-FA?
  • numer KSeF faktury – co to jest?
  • migracja danych do KSeF – wystawianie faktur z poziomu indywidualnego oprogramowania księgowego,
  • wystawienie u-faktury bezpośrednio w KSeF,
  • dane dostępowe do faktury ustrukturyzowanej w KSeF,
  • jak odnaleźć kontrahenta w KSeF, praktyczne aspekty przesłania i przyjęcia u-faktury,
  • przechowywanie i archiwizowanie u-faktur, a bezpieczeństwo danych wrażliwych,
  1. Dane na u-fakturze:
  • zgoda KE na możliwość żądania większej ilości danych na u-fakturach,
  • pozycje obowiązkowe u-faktury dla każdego podatnika,
  • pozycje opcjonalne u-faktury,
  • pozycje fakultatywne u-faktury – w jakich sytuacjach się pojawiają?
  • dane z umowy albo zamówienia na u-fakturze,
  • określenie momentu wystawienia u-faktury,
  • kiedy nabywca może wskazać moment odbioru u-faktury z KSeF?
  • wysyłanie załączników do u-faktur (protokoły, specyfikacje, WZ),
  • nowe zasady wykazywania korekt in minus faktur „zwykłych”,
  • moment wykazania korekty in minus u-faktury, treść korekty,
  • czy noty korygujące dalej będą istniały?
  • w jakim zakresie będzie można wystawić duplikat faktury?
  • czy można anulować u-fakturę?
  1. Inne zmiany dotyczące u-faktur:
  • zasady szybszego zwrotu VAT na rachunek bankowy podatnika,
  • stosowanie kursów walut z u-faktur – nowe zasady,
  • kary dla podatników za niestosowanie KSeF – 1 sierpnia 2026,
  • przelewy MPP dla u-faktur – nowe zasady,
  • oznaczanie płatności za u-faktury i korzystanie z identyfikatora zbiorczego.