PROWADZĄCY:

Wykładowca wyższych  uczelni, wieloletni praktyk  administracji  skarbowej w tym Naczelnik Urzędu Skarbowego, główna księgowa jednostek sektora finansów publicznych i spółek, autor  i współautor kilkudziesięciu pozycji książkowych ( w tym: aktualna z 2023r. „Bilansowe i podatkowe zamknięcie roku  w instytucjach kultury” Wydawnictwo C.H. Beck ) oraz publikacji o tematyce  rachunkowej, podatkowej,  finansów publicznych. Prowadząca jest znanym i cenionym  szkoleniowcem z zakresu tematyki podatkowej, finansów publicznych i rachunkowości, szkoląca zarówno pracowników  jednostek organizacyjnych  sektora finansów państwowych i samorządowych,   również pracowników RIO,  NIK, Ministerstw i innych ważnych Urzędów państwowych i samorządowych. Prowadzi FORA Audytorów, Skarbników, Przewodniczących Rad. Nawiązuje doskonały kontakt z uczestnikami – jest współpracownikiem wielu Agencji Szkoleniowych.

PROGRAM:

Wstęp- charakterystyka KSeF – podstawowe informacje.

  1. Uwierzytelnienie w KSeF – Podpis Zaufany, Węzeł Krajowy, Token.
  2. Certyfikat FSeF – kto może go otrzymać i jak przydzielić zakres uprawnień.
  3. Rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF.
  4. Nadawanie uprawnień do korzystania z KSeF w Instytucjach Kultury:
  • Rodzaje – modele uprawnień,
  • Uprawnienia pierwotne,
  • Uwierzytelnianie i autoryzacja.
  1. Wystawianie i otrzymywanie faktur w KSeF – Faktura ustrukturyzowana w praktyce:
  • Definicje faktury,
  • Kroki prowadzące do wystawienia faktury w KSeF,
  • Praktyczne kwestie związane z wystawianiem faktur,
  • Zalecenia dotyczące prawidłowego wypełniania struktury logicznej FA(3)- prawidłowy zapis identyfikatorów podatkowych,
  • Cechy charakterystyczne – opis formatu e-faktury,
  • Faktura zawierająca dane podmiotów trzecich,
  • Faktura dokumentująca sprzedaż zwolnioną od podatku,
  • Struktura FA(3) a wydatki pracownicze,
  • Numer KSeF – budowa, znaczenie, powiązanie z JPK_VAT i przelewami (split payment, zwykłe),
  • Pola obowiązkowe, pola fakultatywne i opcjonalne  występują w e-Fakturze,
  • Terminy faktur w KSeF: otrzymywanie faktur w KSeF oraz ich dostęp,
  • Data wystawienia a data doręczenia e faktury:
  • Udostępnienie faktury w sposób uzgodniony,
  • Zapewnienie dostępu do faktury nabywcom bez NIP i konsumentom.
  • Kiedy należy zamieścić kod weryfikujący  QR do weryfikacji faktury ONLINE lub OFFLINE,
  • Załączniki – jak przygotować zgłoszenie o zamiarze wystawiania i przesyłania do KSeF faktur z załącznikiem,
  • Termin zapłaty,
  • Data wystawienia faktury w KSeF a wpływ na powstanie obowiązku podatkowego.
  • Termin odliczenia podatku VAT naliczonego w IK.
  1. Faktura ustrukturyzowana – struktura logiczna FA(3):
  • Formaty pól (danych) pliku faktury ustrukturyzowanej,
  • Opis struktury schematu głównego dla FA(3,
  • Podmiot1 dla FA(3),
  • Podmiot2 dla FA(3),
  • Podmiot3 dla FA(3)
  • PodmiotUpowazniony dla FA(3),
  • Fa dla FA(3)- kolejne elementy,
  • Stopka dla FA(3),
  • Zalacznik dla FA(3).
  1. Błędy na fakturze i ich korygowanie.
  2. Awaria KSeF:
  • Jak postępować,
  • Tryb offline24, tryb offline – kto  i kiedy będzie mógł skorzystać z tych trybów.
  1. Sankcje za niewystawianie faktur w KSeF.
  2. Zagadnienia szczególne:
  • KSeF a podatnicy zwolnieni z VAT,
  • Faktury wystawiane na osoby fizyczne nieprowadzące działalności gospodarczej,
  • KSeF a JPK,
  • KSeF a zamówienia publiczne i platforma elektronicznego fakturowania (PEF).
  1. Przechowywanie faktur w KSeF.