PROWADZĄCY:
Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada wieloletnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno – podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi – Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: „Dokumentacja VAT”, „Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych” – wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.
PROGRAM:
- Zasady funkcjonowania systemu:
- Administrator danych – kto to?
- Czy może być kilku administratorów?
- Kto wyznacza administratora?
- Co w przypadku zwolnienia się administratora?
- Osoba uprawniona: czy musi wyrazić zgodę na podanie jej danych do Ksef?
- Kogo wyznaczyć na osobę uprawnioną?
- Czy musi to być zawsze księgowa tak jak sugeruje Poradnik Ministerstwa finansów?
- Certyfikaty a tokeny – różnice. Po co nam dwa certyfikaty?
- Sposoby logowania się do systemu Ksef: profil zaufany, podpis kwalifikowany, pieczęć, odcisk palca.
- Tryby awaryjne – co jak system nie działa? Jak sprawdzać poprawność działania Ksef?
- Otrzymanie faktury z Ksef i co dalej?
- Pojęcie faktury ustrukturyzowanej, papierowej, elektronicznej – różnice w funkcjonowaniu;
- Pobieranie faktury w XML a sposoby jej przechowywania: czy trzeba przechowywać faktury w systemach u siebie?
- Przekształcanie faktury XML w PDF – sposoby
- Kto ma potwierdzić prawidłowość merytoryczną i formalną wystawionej w Ksef faktury?
- Obieg dokumentów – modele funkcjonowania
- Co z dokumentami „nie dla nas”? Czy trzeba je przechowywać?
- Potwierdzanie zakupu przez pracownika:
- Czym jest kod QR?
- Co jak pracownik nie ma telefonu służbowego? Czy można pobierać dane na telefon prywatny?
- Co z zabezpieczeniami danych na telefonach?
- Obraz faktury otrzymany przez pracownika – czym jest? Czy obraz faktury to faktura bez nr nadanego wKsef?
- Faktura papierowa, w tym uproszczona – czy jest dopuszczalna?
- Dokumenty inne niż faktura: dokument KP, WZ, paragon fiskalny, potwierdzenie zakupu – czy są dokumentami księgowymi?
- Dane faktury ustrukturyzowanej:
- Obowiązek wpisywania dwóch nr NIP: jednostki nadrzędnej i organizacyjnej – problemy praktyczne;
- Co jak nie ma dwóch nr NIP – czy to błąd faktury?
- Czy można żądać wpisania na fakturze danych pracownika? Czy nie narusza to RODO?
- Co z danymi dodatkowymi na fakturze: PKWiU, kod CN, kod GTU, indeks towaru, nr zamówienie, nr dotacji – czy można żądać?
- Co z załącznikami do faktur – forma ich wysyłania?
- Kto ma „łączyć” faktury ustrukturyzowane z załącznikami: księgowa czy sekretariat?
- Faktury „spamowe” – czym są i sposób postępowania w przypadku ich otrzymywania
- Korekta faktury ustrukturyzowane:
- Sposób korekty faktury ustrukturyzowanej;
- Nr korygowanej faktury a nr korekty – czy muszą być podawane numery nadane przez Ksef?
- Co w przypadku złego terminu płatności – czy trzeba wystawić fakturę korygującą?
- Co jeśli sprzedający odmawia wystawiania faktury korygującej? Czy można odmówić zapłaty takiej faktury?
- Co z notami korygującymi – obowiązują czy też nie?
- Odpowiedzialność a Ksef:
- Odpowiedzialność podatkowa a odpowiedzialność karna – skarbowa – różnice;
- Co oznacza brak odpowiedzialności za nie wysyłanie faktur do Ksef?
- Zasady ponoszenia odpowiedzialności za błędy na fakturze, za późne jej wystawianie, nie odbieranie faktur z Ksef;
- Czy administrator odpowiada za funkcjonowanie systemu?
- Czy księgowa, która została upoważniona do funkcjonowania w Ksef odpowiada za jego działanie?
- Pytania uczestników.
