PROWADZĄCY:

Licencjonowany doradca podatkowy, absolwent Uniwersytetu Warszawskiego i Wyższej Szkoły Ekonomicznej w Warszawie, wieloletni pracownik Izby Skarbowej w Warszawie w zakresie podatków, w tym kilka lat na stanowiskach kierowniczych. W trakcie pracy był odpowiedzialny za wydawanie interpretacji indywidualnych w zakresie VAT przez Ministra Finansów. Wieloletni wykładowca w zakresie zagadnień związanych z podatkiem VAT, PIT i CIT (Polski Ład) (ponad 900 szkoleń dla ponad 12.000 uczestników), autor licznych publikacji (m.in. Leksykon fakturowania 2011-2015” wyd. Unimex) w: Portalu Finansowo-Księgowym, Dzienniku Gazecie Prawnej i Rzeczpospolitej oraz portalu TaxFin. Obecnie doradca podatkowy współpracujący z renomowaną Spółką Doradztwa Podatkowego.

PROGRAM:

  1. Prawidłowe wystawienie faktury ustrukturyzowanej:
  • identyfikacja statusu nabywcy w procesie wystawienia faktury ustrukturyzowanej,
  • moment powstania obowiązku podatkowego i jego wpływ na termin wystawienia faktury w KSEF,
  • ustawowe terminy wystawiania faktur (widełki czasowe) w kontekście możliwości wystawienia faktury ustrukturyzowanej,
  • jaki model wystawiania faktur w KSEF przyjąć: scentralizowany (szef, sekretariat, wyłącznie dział księgowy), czy też zdecentralizowany?
  • tryb online – podstawowa ścieżka wystawiania pojedynczych faktur w KSEF:

–    moment wystawienia faktury, a moment wysyłki do KSEF – co jest datą wystawienia faktury?

–   obowiązkowe elementy faktury wymagane strukturą logiczną FA(3),

–   zakres danych na fakturze ustrukturyzowanej – w jakich sytuacjach z niego korzystać?

–   oznaczenie dokumentu fakturowego nr KSEF,

–   wizualizacja faktury – zamiana xml na pdf oraz kod QR i jego znaczenie,

–   sposób doręczenia faktury odbiorcy w zależności od jego statusu,

–   potwierdzenie transakcji – jakie zasady musimy stosować?

  • tryb offline24 – narzędzie przydatne przy wystawianiu dużej ilości faktur:

–   jakie sytuacje dają możliwość korzystania z tego trybu?

–   kiedy wysłać wystawioną fakturę do KSEF i jak jest jej data wystawienia?

–   doręczanie faktury wystawionej poza KSEF – czy jest możliwe?

–   wysyłka paczki faktur do KSEF (opcja wsadowa) – zasady,

–   oznaczanie faktur dwoma kodami QR – wyjaśnienia,

–   jak potwierdzić w tym trybie dokonanie zakupu?

  • tryby szczególne (awaria, niedostępność KSEF):

–   sposób wystawienia faktury (w jakim formacie i czy stosujemy kody QR?),

–   oznaczanie faktury w systemie księgowym,

–   prawidłowy termin wysyłki do KSEF,

–   informowanie odbiorcy o wystawieniu faktury przy użyciu KSEF – istotna procedura,

–   pobranie faktury z KSEF – czy jest możliwe wielkokrotne zaimportowanie tego samego dokumentu?

–   inne dokumenty księgowe (noty, rachunki, pro formy itp.), a KSEF,

–   samofakturowanie w KSEF – sprzedaż krajowa i zagraniczna,

–   zasady wprowadzania do KSEF faktur z załącznikami,

–   logo i podpis na fakturze ustrukturyzowanej – problematyka elementów graficznych,

  1. Najczęstsze błędy na fakturze ustrukturyzowanej:
  • dane kontrahenta, w tym istotna rola NIP,
  • oznaczanie procedur w ramach JPK,
  • niewłaściwy format elektroniczny,
  • bramka API KSEF, a błędy rachunkowe,
  • numerowanie faktur w kolejności,
  • błędy merytoryczne na fakturze w KSEF,
  1. Otrzymywanie faktur przy użyciu KSEF:
  • odbieranie u-faktur od 1 lutego 2026r. – czy fakturę importujemy bezpośrednio do systemu FK, czy najpierw ją wizualizujemy w KSEF?
  • skąd będę wiedział, że otrzymałem fakturę w KSEF?
  • opcja „ukrycia” faktur w KSEF – w jakich sytuacjach i jak to zrobić?
  • określenie momentu otrzymania u-faktury i zagrożenia stąd płynące (data księgowania),
  • czy można otrzymać fakturę poza KSEF?
  • odliczanie VAT z faktur wystawionych wbrew obowiązkowi poza KSEF – stanowisko MF,
  • czy wizualizować faktury kosztowe poprzez ich wydruk, albo zapisywanie w PDF?
  • zasady wprowadzania do obiegu wewnętrznego faktur kosztowych – jeden punkt odbioru => przesłanie do działów merytorycznych, czy każdy dział (pracownik) ma bezpośredni dostęp do faktury w KSEF i możliwość jej zaimportowania,
  • dostęp anonimowy do faktury w KSEF,
  • przechowywanie i archiwizowanie u-faktur, a bezpieczeństwo danych wrażliwych,
  1. Korygowanie faktur w KSEF:
  • przyczyna korekty, a sposób jej wykazania (storno albo jest-powinno być),
  • zmiana zasad rozliczania korekt in minus faktur ustrukturyzowanych i faktur „zwykłych” u sprzedawcy,
  • rozliczanie korekty in plus,
  • korekta podatku naliczonego z faktury ustrukturyzowanej in minus u nabywcy,
  • korygowanie błędów przez nabywcę – kwestia noty korygującej,
  • istotne dane na fakturze korygującej w KSEF,
  • duplikaty, a KSEF,
  1. Procedury postępowania z kontem podatnika w KSEF i fakturami ustrukturyzowanymi:
  • decydująca rola administratora w firmie – normy bezpieczeństwa i kontroli procesów związanych z dostępem do KSEF,
  • uprawnienia i odpowiedzialność pracowników w zakresie wystawiania i odbierania faktur ustrukturyzowanych,
  • generowanie nowego kontekstu w KSEF dla jednostek podrzędnych (oddziałów (zakładów, osób fizycznych),
  • jak generować i korzystać z Certyfikatów KSEF – uwierzytelnianie w różnych kontekstach,
  • czy jest nam potrzebny jeszcze TOKEN KSEF?
  • nowe znaczniki w JPK_VAT – kiedy je stosować?
  • UPO i jego istotny wpływ na prawidłowe księgowanie faktur (obowiązek podawania nr KSEF_ID),
  • kursy walutowe w fakturach ustrukturyzowanych,
  • podawanie nowych istotnych informacji w płatnościach za faktury ustrukturyzowane,
  • sprzedaż na kasie rejestrującej, faktury uproszczone i faktury do paragonów, a KSEF,
  • sankcje w KSEF – od kiedy, dla kogo i w jakich wymiarach?